عن هذا القسم
هذه الصفحة مخصصة للمستهلك الذي يريد فهم مبلغ الضريبة، ولموظف المبيعات أو صاحب المنشأة الذي يراجع سعراً قبل الضريبة أو شاملاً لها. توجد حاسبات منفصلة للسعودية والإمارات والبحرين وعُمان حتى لا تُستخدم نسبة دولة في معاملة تخص دولة أخرى.
الحاسبة تنفذ عملية الإضافة أو الاستخراج الحسابية فقط. تحديد ما إذا كانت السلعة أو الخدمة خاضعة أو صفرية أو معفاة أو خارج النطاق يتطلب الرجوع إلى قواعد الدولة ووقائع التوريد.
مقارنة أدوات القسم
اختر الأداة بحسب السؤال والمدخلات التي تملكها، لا بحسب اسم النتيجة فقط.
| الأداة | الأنسب لـ | أهم المدخلات | ما تعرضه |
|---|---|---|---|
| حاسبة ضريبة القيمة المضافة - السعودية | سعر أو فاتورة خاضعة في السعودية | المبلغ، شامل أو غير شامل، والنسبة المناسبة | الأساس والضريبة والإجمالي بالريال |
| حاسبة ضريبة القيمة المضافة - الإمارات | سعر أو فاتورة خاضعة في الإمارات | المبلغ وطريقة عرض السعر والنسبة | الأساس والضريبة والإجمالي بالدرهم |
| حاسبة ضريبة القيمة المضافة - البحرين | سعر أو فاتورة خاضعة في البحرين | المبلغ وحالة الشمول والنسبة | الأساس والضريبة والإجمالي بالدينار |
| حاسبة ضريبة القيمة المضافة - عُمان | سعر أو فاتورة خاضعة في عُمان | المبلغ وحالة الشمول والنسبة | الأساس والضريبة والإجمالي بالريال العُماني |
أي أداة أستخدم؟
المعاملة في السعودية.
استخدم النسخة السعودية، ثم راجع تصنيف التوريد لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
افتح الأداةالمعاملة في الإمارات.
استخدم النسخة الإماراتية وراجع الهيئة الاتحادية للضرائب للحالات غير القياسية.
افتح الأداةالمعاملة في البحرين أو عُمان.
اختر صف الدولة الصحيح في الجدول؛ تشابه العملات أو المنطقة لا يعني تطابق القواعد.
افتح الأداةمسارات استخدام عملية
تسعير فاتورة جديدة
- حدد الدولة وتصنيف التوريد.
- أدخل السعر قبل الضريبة في وضع الإضافة.
- راجع التقريب ومتطلبات الفاتورة لدى الجهة المختصة.
فهم إيصال شامل الضريبة
- اختر الدولة.
- استخدم وضع استخراج الضريبة من الإجمالي.
- قارن الناتج بقيمة الضريبة المطبوعة ولا تقسّم الإجمالي على النسبة وحدها.
مقارنة سعرين خليجيين
- استخدم حاسبة كل دولة على حدة.
- وحّد العملة خارج هذه الأدوات إن لزم.
- قارن السعر قبل الضريبة أيضاً حتى لا تنسب كل الفرق للضريبة.
مصطلحات مهمة
- السعر قبل الضريبة
- قيمة التوريد قبل إضافة ضريبة القيمة المضافة.
- السعر شامل الضريبة
- المبلغ النهائي الذي يتضمن الأساس والضريبة.
- توريد صفري
- توريد خاضع بنسبة صفر وفق شروط النظام، وليس هو نفسه التوريد المعفى.
- توريد معفى
- توريد لا تُفرض عليه الضريبة وفق فئة الإعفاء، وقد تختلف آثاره على خصم المدخلات.
الترتيب الموصى به
- 1حدد دولة ومكان التوريد.
- 2تحقق من تصنيف التوريد والنسبة الفعالة من المصدر الرسمي.
- 3اختر الإضافة للسعر قبل الضريبة أو الاستخراج للسعر الشامل.
- 4طابق الناتج مع الفاتورة وسياسة التقريب.
افتراضات وتنبيهات
- وجود نسبة افتراضية لا يثبت أن المعاملة خاضعة بها.
- التسجيل والإقرار وضريبة المدخلات والفوترة ليست جزءاً من الحساب البسيط.
- المعاملات العقارية والدولية والرقمية قد تحتاج تحليلاً مستقلاً.
أدلة ومصادر
آخر مراجعة للمحتوى: